כובעיו השונים של מנהל העיזבון

תתארו לעצמכם תרחיש שבו קרוב משפחה שלכם, אוהב ואהוב, נפטר, והותיר אחריו צוואה, שכוללת מס' רב של יורשים, נכסים מגוונים, ואולי אפילו מוסד ציבורי שזוכה במרבית הרכוש. בנוסף לכל הנ"ל, הצוואה כוללת גם הוראה בדבר מינוי מנהל עיזבון!

אז מי זה אותו מנהל עיזבון?

מה הוא יכול לעשות שהיורשים לא יכולים לעשות בעצמם?

האם הוא יעזור או רק יפריע?

האם אפשר להסתדר בלעדיו או שתפקידו משמעותי - הן עבור היורשים וכן לצורך כיבוד רצונו של המצווה בצוואה?

אז מהם תפקידיו של מנהל העיזבון?

מנהל עיזבון יכול להיות אחד מן היורשים, או איש מקצוע שיש לו את הכישורים הנדרשים, כמו עו"ד, רו"ח, וכו'.

במסגרת ניהול העיזבון הוא פועל לאיתור נכסים וכספים, מבצע פעולות מימוש, כמו מכירה של נכסי נדל"ן, שומר על ערכו של העיזבון, משקיע את כספי העיזבון ו/או משכיר את נכסי העיזבון, מייצג את העיזבון בהליכים משפטיים, מתכנן ומפקח על ביצוע הנצחות, בהתאם להוראות הצוואה, ולבסוף - מחלק את העיזבון בין היורשים.

מנהל העיזבון נתון לפיקוח של האפוטרופוס הכללי, ומחוייב בהגשת דו"חות כספיים שנתיים, שמפרטים את המצב הכספי של העיזבון לכל אורך שנות הניהול.

למעשה, זהו אחד התפקידים המורכבים ביותר בתחום הירושות והצוואות.

מיהם הגורמים המעורבים בהליך ניהול העיזבון?

המנוח, שיש לכבד את רצונו, כפי שבא לידי ביטוי בצוואה, ולבצעו במלואו.

היורשים, שחולקים ביניהם אינטרסים משותפים, ולעיתים מנוגדים, והמטרה המרכזית הינה להעביר להם את רכושו של המנוח.

האפוטרופוס הכללי, שצריך לאפשר לו לבצע את מלאכת הפיקוח שלו על ניהול העיזבון, ולשתף עימו פעולה.

בית המשפט, שמלווה את התהליך, ומצייד את מנהל העיזבון בהנחיות/הוראות לביצוע תפקידיו הרבים.

לכן, במסגרת עבודת ניהול העיזבון, למנהל העיזבון יש מספר כובעים:

• "המשפטן" - מבצע פעולות מינהליות שונות כמו כינוס הנכסים, והסדרת חובות הקשורים לעיזבון. יש לו סמכות לנקוט בהליכים משפטיים הקשורים לחובות וזכויות של העיזבון, לייצג את העיזבון בבימ"ש, לבצע עסקאות בשם העיזבון, ולדווח לרשויות.

• "החוקר" - מחפש ומוצא את כל נכסיו של המנוח - מכל סוג שהוא - נדל"ן, כספים וזכויות, בארץ ובחו"ל. לעיתים הרכוש מפורט בצוואה, לעיתים ישנם יורשים שהם קרובי משפחה שיכולים לשפוך אור על מצבו הרכושי של המנוח, ולעיתים יש לבצע פעולות חקירה של ממש, כדי לאתר רכוש, ולוודא שאין רכוש אבוד.

• "מנהל פיננסי" - מבצע מעקב אחר ההוצאות וההכנסות של העיזבון. עליו לשמור על ערכו של העיזבון, ויש לו סמכות להשקיע את כספי העיזבון, להשכיר נכסים, לפעול למימוש נכסים, ולבצע כל פעולה אחרת לצורך כך.

• "המגשר" - מנהל עזבון מרכז את כל המידע אצלו, ומשתף את הנוגעים בדבר. הוא מיישב חילוקי דעות בין היורשים, ומנסה לשלב בין האינטרסים השונים של כל אחד, כך שכולם ימצו את זכויותיהם ואפילו יצאו מרוצים.

• "הפסיכולוג" - לומד להכיר את היורשים, ואת מערכות היחסים שלהם עם המנוח ובינם לבין עצמם. מבין את הציפיות שלהם, ומנסה להתאים בינן לבין המציאות.

• "מנהל פרויקטים" - נדרש לראות את התמונה הכללית מכל נקודות המבט האפשריות, פועל עפ"י תכנית עבודה, מנהל תקשורת עם כל הצדדים המעורבים, מנהל סיכונים, מנהל תקציב.

במשרד עורכי דין מליניאק מתנהלים תיקי עיזבונות, שכוללים רכוש רב, בארץ ובחו"ל, והזוכים בהם, בין היתר, הינם מוסדות ציבור. אנו מבינות ומכירות את האתגרים שמאפיינים תהליך מורכב זה, ואת האינטרסים השונים של הגורמים המעורבים. אנו פועלות ברגישות, בכל אחד מן הכובעים שפירטנו לעיל, ומחוייבות לספק את התמיכה וההכוונה המשפטית, לצורך שמירה על הזכויות של כל הנוגעים בדבר.

יש לנו ניסיון רב בניהול עיזבונות, בליווי משפטי במקרים של סכסוכי ירושה ותביעות כנגד העיזבון. עיסוקנו כולל בניית אסטרטגיה, שמתאימה למורכבות המצב המשפחתי, תוך שימת דגש על הרגישות הנדרשת.

אנו נותנים ללקוחותינו ייעוץ מקצועי, תוך שמירה על סודיות ובזמינות גבוהה.